企业纳税筹划服务 企业纳税筹划服务方案

一、服务宗旨

我们的服务致力于实现以下几个主要目标：

1. 合法减负：在税法规定的框架内，系统性地优化企业的税负结构，全面降低企业所得税、增值税等核心税种的负担。

2. 风险防控：构建坚固的税务合规防火墙，防止企业在运营过程中因虚开发票、利润转移等行为遭遇税务稽查风险。

3. 资金增值：通过递延纳税、政策红利等手段，实现资金的时间价值，为企业创造更多增值效益。

二、服务内容详述

我们将从以下几个方面为企业提供具体的服务内容：

（一）主体架构的优化

子公司/分公司的选择策略：针对亏损企业，推荐采用分公司的汇总纳税方式。

跨区域布局规划：利用税收优惠政策，在税收洼地设立主体公司，享受地方返税政策，如武汉、天津等地区。

（二）税基调节技术

收入分拆策略：通过工资、股息和知识产权的组合，降低个人所得税的边际税率。

成本前置优化：加速折旧、研发费用加计扣除等策略，特别是在2025年前制造业加计比例达125%。

（三）交易模式的重构

增值税优化方案：拆分“销售+服务”业务，如将设备销售与配套运维分开，以降低增值税率（从13%降至6%）。

灵活用工策略：将部分全职岗位转为个体户外包，降低成本的同时提高运营效率。

三、实施流程概述

我们的服务实施流程包括以下几个阶段：

1. 诊断阶段（1-2周）：进行税务健康检查，识别关键风险点。

2. 方案设计阶段（2-3周）：为客户定制三种备选方案，并进行压力测试（模拟稽查场景）。

3. 落地实施阶段（持续跟踪）：监控政策动态（如订阅税务总局公报），并进行季度复盘和调整。

四、禁区与风险控制

我们强调以下禁止行为：

绝对禁止虚构交易、个人账户收款（金税四期重点监控）。

我们强调合规要件的重要性，确保合同、资金、物流、发票“四流合一”。